Накопичувальна пенсія 2027: другий рівень, внески і що робити вже зараз

Михайло Пилипович пропрацював сорок два роки на заводі. Добросовісно. Без прогулів, майже без відпусток, і навіть без лікарняного — один раз простудився, але перехворів «на ногах», бо кому той завод без нього. Коли нарешті вийшов на пенсію, дружина приготувала святковий борщ. Михайло Пилипович сів, подивився на пенсійне посвідчення, подивився на свідоцтво про право на виплату 2 640 гривень — і спитав тихо: «Це жарт?»

Жарту не було. Сорок два роки стажу перетворились на суму, якої вистачає на комунальні — якщо тепло і без сюрпризів. На борщ — якщо картопля не здорожчала. Михайло Пилипович не ображається на державу. Він просто не знав, що вона теж — не знала.

Щоб ця сцена не повторилась у вашому житті, Кабінет міністрів України розробив реформу пенсійної системи: накопичувальний другий рівень стартує у 2027 році. Розбираємося, що це означає, скільки коштуватиме — і чому третій рівень важливіший за другий.

Три рівні пенсійної системи: пояснення за хвилину

Пенсійна система України будується, як стілець на трьох ніжках. Якщо одна коротша — сидиш криво. Якщо відсутня — падаєш. Ось ці три ніжки:

Перший рівень — солідарна система. Ваші ЄСВ-відрахування сьогодні фінансують пенсії нинішніх пенсіонерів. Це пряма передача: від тих, хто працює — тим, хто вже не може. Проблема — демографія: щороку менше платників і більше отримувачів.
Другий рівень — накопичувальний, автоматичний (з 2027–2028). Більшість працюючих автоматично підключають до накопичувальної системи. Внески йдуть на особистий рахунок і інвестуються. Не хочеш — напиши заяву й вийди. Але фінансисти радять: не виходь.
Третій рівень — добровільний (вже зараз). Недержавні пенсійні фонди (НПФ) та накопичувальні продукти страховиків. Ви самі вирішуєте: скільки відкладати, куди, на яких умовах — і починаєте сьогодні.

Третій рівень — той, де ви вже сьогодні берете ситуацію під контроль. Без чекання реформ. Без дозволу Верховної Ради.

Що змінюється у 2027: другий рівень пенсійної системи

Закон набирає чинності 1 січня 2027 року. Перші реальні відрахування почнуться з 1 січня 2028 — перші дев'ять місяців 2027-го відводяться на інфраструктуру: реєстрацію фондів, відкриття особистих рахунків, налаштування звітності роботодавців.

Кого торкнеться реформа:

Усіх офіційно працюючих молодших за 55 років на момент запровадження
Тих, хто сплачує ЄСВ — тобто більшість найманих працівників
ФОП та самозайняті — питання в законопроекті ще уточнюється

Внески наростають поступово:

Рік участі	Внесок від зарплати	При ЗП 20 000 грн	При ЗП 40 000 грн
1-й рік (2028)	1%	200 грн/міс	400 грн/міс
2-й рік (2029)	2%	400 грн/міс	800 грн/міс
3-й рік і далі	3%	600 грн/міс	1 200 грн/міс

Система opt-out: вас підключають автоматично, але можна написати заяву й вийти. Більшість фінансових консультантів кажуть: не виходьте. Навіть скромні 1–3% зарплати, вкладені щомісяця протягом 20 років, дадуть суттєву прибавку до пенсії.

Скільки отримаю від нової пенсії: коефіцієнт заміщення

Ціль пенсійної реформи — довести коефіцієнт заміщення (відношення пенсії до зарплати) до 40%. Зараз він становить близько 25–28% — один із найнижчих показників у Європі.

Нова формула виглядатиме так:

~20% — від першого рівня (солідарна система)
~20% — від другого рівня (накопичувальний)
Разом — до 40% від середньої офіційної зарплати

Наочний приклад: якщо ваша зарплата 30 000 грн на місяць — при повноцінній участі в системі пенсія може скласти близько 12 000 грн. Вже не сорок два роки стажу за 2 640 грн. Але є нюанс: це ціль через 15–20+ років активних відрахувань. Хто виходить на пенсію через 5–10 років — накопить значно менше від другого рівня.

Саме тому третій рівень залишається ключовим для тих, хто хоче контролювати власну пенсію вже зараз — незалежно від термінів реформи.

Третій рівень: ваш особистий пенсійний рахунок вже сьогодні

Добровільне накопичувальне пенсійне страхування та НПФ дозволяють відкласти на пенсію незалежно від держави — і незалежно від того, чи прийме Верховна Рада реформу вчасно (а ми всі знаємо, як буває).

Як це працює:

Ви обираєте страхову компанію або НПФ
Щомісяця перераховуєте обрану суму — від 500 грн і вище
Гроші інвестуються в дозволені інструменти і ростуть
По досягненні пенсійного віку — отримуєте накопичене плюс інвестиційний дохід

Чим третій рівень кращий за другий:

Гроші — ваші повністю. Успадковуються без обмежень, на відміну від другого рівня.
Ви самі обираєте розмір внесків і можете змінювати його залежно від ситуації.
Дострокове виведення частини коштів можливе за певних умов (хвороба, втрата роботи тощо).
Податкова пільга: внески до НПФ зменшують ваш оподатковуваний дохід — держава повертає частину ПДФО.

В Україні офіційно зареєстровано 63 недержавні пенсійні фонди. Серед страховиків із накопичувальними пенсійними продуктами — MetLife, ARX, VUSO, PZU, Universalna. Умови різняться суттєво: мінімальний внесок, дохідність, умови виплати — порівнювати варто перед підписанням.

Якщо хочете отримати ще й страховий захист — розгляньте страхування життя з накопичувальною складовою: деякі програми поєднують пенсійні накопичення зі страховим захистом на випадок критичного захворювання або нещасного випадку.

Коли починати? Сила складного відсотка

Ейнштейн, кажуть, назвав складний відсоток «восьмим дивом світу». Хто розуміє — заробляє. Хто не розуміє — платить. З пенсією все те саме.

Порівняємо трьох людей з однаковим внеском — 1 000 грн на місяць при середній дохідності 10% річних:

Вік початку	Вік пенсії	Орієнтовна сума	Власних вкладено
30 років	65 років	~3 500 000 грн	420 000 грн
40 років	65 років	~1 300 000 грн	300 000 грн
50 років	65 років	~400 000 грн	180 000 грн

Різниця між стартом у 30 і у 50 — у дев'ять разів при однаковому щомісячному внеску. Кожен рік затримки з початком накопичень коштує вам сотень тисяч гривень у майбутньому. Це арифметика, а не мотиваційний плакат.

Михайло Пилипович, якби починав у 35 років і відкладав хоча б 500 грн на місяць — мав би сьогодні не 2 640, а зовсім інший борщ. З м'ясом.

Чек-лист: як підготуватися до пенсійної реформи 2027

✅ Перевірте офіційний стаж у «Пенсійному фонді Online» — від нього залежить перший рівень
✅ Не відмовляйтесь від другого рівня — автоматичні відрахування з 2028 року. Нехай копиться, навіть якщо сума здається малою
✅ Відкрийте третій рівень вже зараз — НПФ або накопичувальне страхування: ваші гроші, ваш контроль
✅ Порівняйте умови страховиків — дохідність і мінімальний внесок у різних компаній суттєво відрізняються
✅ Скористайтесь податковою пільгою — внески до НПФ зменшують ПДФО, держава частково субсидує ваші накопичення
✅ Розрахуйте потрібну суму — визначте бажаний рівень пенсії і знайдіть необхідний щомісячний внесок
❌ Не покладайтесь лише на перший рівень — демографічна тенденція невтішна, і Михайло Пилипович тому свідок
❌ Не відкладайте рішення на «потім» — кожен рік зволікання = сотні тисяч гривень менше на пенсії
❌ Не обирайте НПФ або страховика лише за брендом — умови договору і реальна дохідність важливіші за рекламу

Висновок: реформа приходить — контроль залишається за вами

Пенсійна реформа 2027 — крок у правильному напрямку. Другий рівень автоматично збере певний мінімум. Але гідна пенсія — це ваша особиста відповідальність, а не питання до держави.

Три прості висновки:

Другий рівень з 2028 — не відмовляйтесь. Нехай гроші копляться автоматично на вашому рахунку.
Третій рівень — вже сьогодні. НПФ або накопичувальне страхування дають повний контроль і гнучкість.
Починайте якомога раніше. Складний відсоток не чекає — і не повертається.

Розрахуй вартість накопичувального пенсійного страхування і порівняй пропозиції страховиків у нашому калькуляторі пенсійного страхування — 30 секунд і ви вже знаєте, скільки відкладати щомісяця для гідної пенсії. Якщо хочете захистити ще й родину — розгляньте страхування життя з накопичувальною складовою: захист і накопичення в одному полісі.